В 2024 году вступили в силу несколько важных изменений в пенсионной системе Казахстана. Одно из них – запуск программы « Национальный фонд – детям». Участниками программы стали 6,9 млн детей. Все они получили по 100,52 доллара или по 45 050 тенге. Корреспондент центра деловой информации Kapital.kz вспомнил и о других важных событиях.

Запуск проекта «Национальный фонд – детям»

С 1 января 2024 года началась реализация проекта «Национальный фонд – детям». Теперь всем гражданам Казахстана, чей возраст не превышает 18 лет, ежегодно будут начислять 50% от инвестиционного дохода Нацфонда. «Для расчета будут использовать среднегодовую доходность Нацфонда за предыдущие 18 лет к отчетному году. 50% от инвестиционного дохода НФ будут распределять на всех детей поровну. Суммы, начисленные детям в предыдущие годы, будут продолжать инвестировать в составе активов Нацфонда, на них дополнительно будут начислять инвестдоход», — отметили в ЕНПФ.

Оператором по учету целевых активов и накоплений стал ЕНПФ.

«Родителям не нужно собирать документы, открывать счета, посещать какие-либо ведомства, в том числе ЕНПФ. Единственное, что важно сделать – это проверить наличие и корректность ИИН вашего несовершеннолетнего ребёнка на портале egov.kz. Проект будет осуществляться в автоматическом режиме, на основании уже имеющихся сведений в базе данных госорганов. Сведения о том, является ли несовершеннолетний ребёнок участником программы, вы можете получить в своём личном кабинете на портале egov.kz. Отчеты по программе также будут размещаться на сайте enpf.kz», — говорится на сайте фонда.

Информацию об участии ребёнка в программе и о начисленных средствах можно проверить на сайте kids.enpf.kz. После достижения 18 лет дети могут использовать накопления на две цели – улучшение жилищных условий и оплату образования.

В январе 2024 года Отбасы банк получил лицензию, в которую были включены дополнительные функции, и теперь банк может открывать специальные счета казахстанцам в возрасте до 18 лет по программе «Нацфонд – детям».

«Дети, выехавшие из Казахстана на постоянное место жительства в другую страну, теряют право на использование средств Нацфонда. В случае смерти ребёнка до или после 18 лет — накопления наследуются в порядке, установленном гражданским законодательством РК, и будут перечислены на банковский счёт наследникам ребёнка. Наследниками могут быть близкие родственники или законный представитель», — подчеркнули в фонде.

Если в течение 10 лет после достижения казахстанцем 18 лет он не обратится за этими накоплениями, то накопленные средства будут переведены на индивидуальный пенсионный счёт в качестве добровольных пенсионных взносов. Их можно будет получить в соответствии с законодательством.

В декабре 2024 года министр финансов Мади Такиев отметил, что средства по программе «Нацфонд – детям» хранятся в долларах, и они защищены от инфляции. «В этом году мы рассчитываем на доходность в 2,6%. В следующем году, если ситуация останется стабильной, доходность может составить до 3%. В результате на 1 января 2025 года на счетах детей будет примерно 118-120 долларов вместо 100 долларов. Но точную цифру озвучим до 1 февраля», — сообщил он.

Отметим, в сентябре 2022 года президент Касым-Жомарт Токаев в Послании народу Казахстана инициировал запуск программы «Нацфонд — детям». По его словам, каждая семья должна получить реальную отдачу от использования национальных богатств страны. «Эти средства дадут подрастающему поколению настоящую путёвку во взрослую жизнь», — сказал глава государства.

Введение обязательных пенсионных взносов работодателя

С 1 января 2024 года в Казахстане ввели обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР). Эта норма была внедрена в связи со вступлением в силу с июля 2023 года Социального кодекса. Такие отчисления будут осуществляться за счёт собственных средств работодателя и только за работников, родившихся 1 января 1975 года и позже.

«На эти поколения уже не будет распространяться солидарный компонент пенсии, который выплачивается с учетом трудового стажа до 1998 года. Они могут рассчитывать на базовую пенсионную выплату и собственные накопления, сформированные из взносов в ЕНПФ, которых может быть недостаточно для обеспечения адекватного размера пенсии. Ожидается, что внедрение ОПВР компенсирует утрату солидарной части пенсии, ответственность за пенсионное обеспечение населения будет распределена между государством, работодателем и работником, как это принято в международной практике других стран», — сообщили в ЕНПФ.

Величина ОПВР рассчитывается от ежемесячного дохода каждого работника:

В ЕНПФ подчеркнули, что поэтапное внедрение ОПВР, а также отнесение их к вычетам из налогооблагаемого дохода предусмотрено для выравнивания нагрузки на работодателя.

Ежемесячный доход работника, принимаемый для исчисления ОПВР, должен быть не меньше минимальной заработной платы (МЗП) и не должен превышать 50-кратный размер МЗП.

Пенсионные накопления, полученные за счёт обязательных пенсионных взносов работодателя, будут условно-накопительными. «Они не могут быть изъяты из ЕНПФ в виде единовременных пенсионных выплат для улучшения жилищных условий или оплаты лечения, не могут быть переведены в доверительное управление управляющим компаниям, а также наследоваться. Максимальный размер пенсионной выплаты за счёт обязательных пенсионных взносов работодателя не может превышать 2-кратного размера прожиточного минимума. Пенсионные выплаты за счёт обязательных пенсионных взносов работодателя будут назначаться пожизненно», — сообщали ранее в ЕНПФ.

Отметим, введение ОПВР переносили несколько раз. Обязательные пенсионные взносы работодателя планировали ввести с 1 января 2018 года в соответствии с Концепцией по дальнейшей модернизации пенсионной системы до 2030 года. Однако, учитывая планирующееся внедрение обязательного социального медицинского страхования, сроки введения ОПВР перенесли на 2020 год. В 2019 году по поручению главы государства были приняты законодательные поправки, в соответствии с которыми сроки введения ОПВР сдвинули на 2023 год. Однако 26 декабря 2022 года президент подписал поправки к закону по вопросам государственной молодежной политики и социального обеспечения. Одной из поправок введение ОПВР перенесли на 2024 год.

Выплаты для работающих во вредных условиях труда

В декабре 2023 года президент подписал Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам общественных объединений и социальной защиты лиц, занятых на работах с вредными условиями труда». Одно из нововведений касается социального обеспечения работников с вредными условиями труда. Сотрудникам таких предприятий при достижении ими 55 лет назначается специальная социальная выплата. Обязательными условиями назначения спецсоцвыплаты являются: достижение 55-летнего возраста и наличие профессиональных пенсионных отчислений в ЕНПФ не менее семи лет.

Выплачивать пособие будут до пенсионного возраста. Для получения спецсоцвыплаты нужно уйти с работы со вредными условиями труда. Работники могут перевестись на лёгкую работу, тогда они будут получать зарплату и выплату, или выйти на отдых и получать спецсоцвыплату до назначения пенсии.

«Внедрение спецсоцвыплаты обеспечит солидарную ответственность государства, работодателя и работника и позволит повысить уровень социальной защищенности людей, работающих во вредных условиях труда», — считают в министерстве труда и соцзащиты населения.

Пороги достаточности для изъятия средств из ЕНПФ не изменились

С 1 января 2024 года пороги достаточности для досрочного изъятия части средств из ЕНПФ на улучшение жилищных условий, лечение и передачу частным инвестиционным управляющим не изменились. Они сохранились на уровне 2023 года. Для 30-летних казахстанцев с 1 января 2024 года сумма сохранилась на уровне 2023 года и составила 4 млн 580 тыс. тенге, для 40-летних — 6 млн 100 тыс. тенге, для 50-летних — 7 млн 860 тыс. тенге.

«Согласно методике, утверждённой постановлением Правительства Республики Казахстан, при расчете порогов используются такие социальные показатели, как минимальный размер заработной платы, минимальный размер государственной базовой пенсионной выплаты, минимальный размер пенсии, прожиточный минимум. Кроме того, учитывается ряд иных показателей — годовая процентная ставка доходности пенсионных активов, ставка индексации пенсионных выплат из ЕНПФ, прогнозная частота обязательных пенсионных взносов, возраст осуществления пенсионных выплат и другие», — отметили в фонде.

В ЕНПФ подчеркнули, что сохранение размеров порогов достаточности на прежнем уровне по сравнению с 2023 годом «отчасти связано с повышением прогнозной годовой процентной ставки доходности».

Напомним, в 2021 году казахстанцам предоставили возможность использовать пенсионные излишки на улучшение жилищных условий, лечение или передать средства в доверительное управление управляющим компаниям.

Срок накопления средств в Отбасы банке увеличен с трёх до шести лет

В июле 2024 года были внесены изменения в Правила использования единовременных пенсионных выплат на улучшение жилищных условий, и увеличен срок накопления средств на депозитах в Отбасы банке с трёх до шести лет. Ранее, если вкладчик Отбасы банка пополнял свой депозит пенсионными излишками, то в течение трёх лет он обязательно должен был его использовать. Если вкладчик не использовал средства в указанный срок, то все его пенсионные излишки возвращались в ЕНПФ.

Также в 2024 году было принято решение разрешить производить уступку депозита с ЕПВ супругам и (или) близким родственникам. Ранее эта опция была запрещена Правилами использования единовременных пенсионных выплат для улучшения жилищных условий. К близким родственникам относятся: родители, дети, усыновители и усыновленные (удочеренные), полнородные и неполнородные братья и сестры, дедушка, бабушка, внуки.

«При этом переуступка допускается только один раз. Например, муж переуступил свой депозит с наличием на нём ЕПВ своей жене. И на этом переуступка завершается. Жена переуступить такой депозит дочери уже не может», — пояснили в Отбасы банке.

Оптимизация переводов пенсионных накоплений КСЖ

С 1 января 2024 года введены в действие положения Социального кодекса РК и Правил № 44, предусматривающие оптимизацию процедуры перевода пенсионных накоплений из ЕНПФ в компании по страхованию жизни (КСЖ) по договорам пенсионного аннуитета. Нововведения в законодательстве позволяют вкладчикам обращаться в выбранную страховую организацию для заключения договора с КСЖ без дальнейшего обращения в ЕНПФ с заявлением о переводе пенсионных накоплений. При этом страховые организации обязаны осуществлять обмен данными по заключённым договорам с КСЖ с ЕНПФ, передавать сведения в единую страховую базу данных (ЕСБД), владельцем которой является «Государственное кредитное бюро» (ГКБ).

В свою очередь, ГКБ на основании соответствующего соглашения с ЕНПФ передает фонду сведения о заключённых договорах, полученные от страховых организаций. На основании этого фонд осуществляет перевод пенсионных накоплений в страховые организации в течение пяти рабочих дней с даты получения сведений от ГКБ о заключённом договоре. За заявителем сохраняется право обратиться в ЕНПФ для подачи заявления о переводе пенсионных накоплений в страховую организацию после заключения договора пенсионного аннуитета.

Оптимизация процесса перевода пенсионных накоплений из фонда в страховые организации по договорам пенсионного аннуитета обеспечивает доступность продуктов пенсионного аннуитета для населения, удобство и оперативность.

Часть пенсионных активов вложили в облигации НУХ «Байтерек»

В январе 2024 года Нацбанк инвестировал часть пенсионных активов в облигации госхолдинга «Байтерек» на сумму 173 млрд тенге. Доходность по облигациям составит 13% годовых, срок их обращения — 15 лет. «В течение 2024-2025 годов пенсионные активы будут вложены на рыночных условиях в облигации «Байтерека» и фонда «Самрук-Казына» для финансирования долгосрочных крупных проектов реального сектора экономики. Общий объём размещения облигаций на Казахстанской фондовой бирже составил 190 млрд тенге. В размещении облигаций помимо ЕНПФ приняли участие другие инвесторы на общую сумму 17 млрд тенге», — пояснили в Нацбанке.

Привлеченные средства «Байтерек» направит на финансирование проектов транспортной инфраструктуры. «Реализация данных проектов соответствует целям по диверсификации и росту экономики, а также позволит расширить транзитный и транспортный потенциал в сфере грузовых и пассажирских перевозок железнодорожным транспортом», — указывалось в сообщении Нацбанка, который является основным управляющим пенсионными активами.

Проспектом эмиссии облигаций предусмотрен досрочный возврат основной суммы долга. Эмитент обязан досрочно ежегодно по истечении пяти лет выкупать часть принадлежащих держателям облигаций по их требованию по номинальной стоимости в размере до 10% от объёма первичного размещения.

Ранее глава Национального банка Тимур Сулейменов сообщал, что не видит рисков в планах по инвестированию 1,5 трлн тенге активов ЕНПФ в инфраструктурные объекты. «Это примерно 8-9% от общего портфеля ЕНПФ. Их можно направить на финансирование крупных проектов по решению правительства», — отмечал Тимур Сулейменов.

ЕНПФ принял участие в IPO Air Astana

В феврале 2024 года часть пенсионных активов была инвестирована в простые акции авиакомпании «Эйр Астана» на сумму 24,9 млрд тенге, которые она предложила во время IPO. Всего было приобретено 23,1 млн простых акций по цене 1 073,83 тенге за бумагу. В результате IPO ЕНПФ стал акционером авиакомпании с долей в 6,51%.

«Приобретение простых акций высококачественных казахстанских эмитентов направлено на диверсификацию инвестиционного портфеля пенсионных активов ЕНПФ и будет способствовать повышению его доходности в долгосрочной перспективе», — отмечали в Нацбанке.

Пояснялось, что решение об инвестировании пенсионных активов ЕНПФ в простые акции «Эйр Астаны» было основано на стабильных финансовых показателях, а также высокой рентабельности деятельности авиаперевозчика. Эти факторы, считают в Нацбанке, позволят в будущем выплачивать стабильные дивиденды.

Согласно последним данным, выручка авиаперевозчика в январе-сентябре 2024 года без учета единовременных статей выросла на 11,9%, до 996,2 млн долларов. А EBITDAR увеличилась на 11,1%, до 267,4 млн долларов. В октябре держатель мажоритарного пакета акций Air Astana госфонд «Самрук Казына» сообщил, что в 2025 году авиаперевозчик намерен выплатить дивиденды.

Отметим, в январе-феврале 2024 года Air Astana провела IPO на LSE, KASE и AIX и привлекла около 370 млн долларов, из них 215 млн долларов – на локальном рынке.

Пенсионные активы достигли 21,6 трлн тенге

Какие нововведения вступают в силу с 2024 года

Средства ЕНПФ позволят решить вопрос изношенности вагонов – МНЭ

Сколько детей получили выплаты из Нацфонда

Подпишитесь на недельный обзор главных казахстанских и мировых событий